Política de Gerenciamento de Riscos e Controles Internos
Governança de Riscos e Controles Internos
Esta política descreve a metodologia adotada pela Poupz Capital para identificar, mensurar, mitigar e monitorar riscos operacionais, regulatórios e de crédito.
1. Estrutura de Governança e Três Linhas de Defesa
A gestão de riscos na Poupz Capital é estruturada em camadas independentes para assegurar isenção técnica na seleção e distribuição das ofertas públicas:
- 1ª Linha (Originação e Estruturação): Triagem preliminar de elegibilidade e modelagem financeira dos ativos.
- 2ª Linha (Compliance, Jurídico e Riscos): Due diligence independente, validação dos limites da Resolução CVM 88 e verificação de garantias.
- 3ª Linha (Monitoramento e Auditoria): Acompanhamento pós-captação de adimplência financeira, relatórios periódicos e controles cibernéticos.
2. Metodologia de Due Diligence das Emissoras
Nenhuma oferta é publicada na plataforma sem a conclusão das quatro etapas de verificação:
| Etapa | Escopo de Verificação |
|---|---|
| Elegibilidade Societária e Regulatória | Verificação de CNPJ ativo, faturamento anual dentro do teto da RCVM 88 e regularidade perante a CVM. |
| Auditoria Jurídica, Fiscal e Reputacional | Certidões negativas/positivas com efeito de negativa, pesquisa de processos judiciais, protestos e listas restritivas (PLD). |
| Análise de Crédito e Capacidade de Pagamento | Avaliação de demonstrações contábeis, geração de caixa, endividamento e teste de estresse do fluxo da operação. |
| Formalização de Garantias e Conta Segregada | Validação dos instrumentos de alienação/cessão fiduciária e configuração da conta segregada da oferta. |
3. Gestão de Risco Operacional e Continuidade de Negócios
A plataforma utiliza infraestrutura em nuvem com redundância geográfica, criptografia em trânsito e em repouso, proteção de borda e rotinas diárias de backup para garantir disponibilidade e integridade dos registros.
Diretoria de Riscos e Compliance
Para informações adicionais sobre nossos procedimentos de controle interno:
compliance@poupzcapital.com.br