Política de Gestión de Riesgos y Controles Internos
Gobernanza de Riesgos y Controles Internos
Esta política describe la metodología adoptada por Poupz Capital para identificar, medir, mitigar y monitorear riesgos operativos, regulatorios y de crédito.
1. Estructura de Gobernanza y Tres Líneas de Defensa
La gestión de riesgos en Poupz Capital está estructurada en capas independientes para asegurar imparcialidad técnica en la selección y distribución de las ofertas públicas:
- 1ª Línea (Originación y Estructuración): Evaluación preliminar de elegibilidad y modelado financiero de los activos.
- 2ª Línea (Compliance, Jurídico y Riesgos): Due diligence independiente, validación de los límites de la Resolución CVM 88 y verificación de garantías.
- 3ª Línea (Monitoreo y Auditoría): Seguimiento post-captación de cumplimiento financiero, informes periódicos y controles cibernéticos.
2. Metodología de Due Diligence de las Emisoras
Ninguna oferta se publica en la plataforma sin la conclusión de las cuatro etapas de verificación:
| Etapa | Alcance de Verificación |
|---|---|
| Elegibilidad Societaria y Regulatoria | Verificación de CNPJ activo, facturación anual dentro del tope de la RCVM 88 y regularidad ante la CVM. |
| Auditoría Jurídica, Fiscal y Reputacional | Certificados de regularidad fiscal, búsqueda de procesos judiciales, protestos y listas restrictivas (PLD). |
| Análisis de Crédito y Capacidad de Pago | Evaluación de estados contables, generación de caja, endeudamiento y prueba de estrés del flujo de la operación. |
| Formalización de Garantías y Cuenta Segregada | Validación de los instrumentos de enajenación/cesión fiduciaria y configuración de la cuenta segregada de la oferta. |
3. Gestión de Riesgo Operativo y Continuidad de Negocios
La plataforma utiliza infraestructura en la nube con redundancia geográfica, cifrado en tránsito y en reposo, protección de borde y rutinas diarias de respaldo para garantizar disponibilidad e integridad de los registros.
Dirección de Riesgos y Compliance
Para información adicional sobre nuestros procedimientos de control interno:
compliance@poupzcapital.com.br